留學生報稅這6大誤區千萬避免！錯誤報稅可對身份有致命影響！

時尚 02-09

又到了一年一度的報稅季節，很多同學又開始為各種稅務問題頭疼。

留學生需不需要報稅，怎麼報稅是不是可以收到很多退稅

，成為了很多留學生以及H1-B簽證持有者的問題。

然而，現在熟知留學生報稅領域的會計師非常少，網上也鮮有詳盡專業的解釋。更鬱悶的是，

就連美國人自己就可以使用的免費報稅軟體，都不提供外國人的報稅服務

，可以說非常的不友好了。很多留學生根據自己的理解，進行每年的稅務申報，簡單的認為能拿到退稅就是好的，國稅局把錢都退回來了肯定不會有問題。

但這種想法是非常危險的！

國稅局存在抽查的習慣，即使今年用錯誤的稅單進行申報，沒有產生問題，不代表說未來不會有。一旦被國稅局抽查到因為錯誤報稅拿到高額退稅，不僅要把錢還回去，

更有可能會影響留學生未來身份的申請

，可以說是非常重要了。

而且這還只是聯邦國稅局，州政府也同樣會存在審查的情況。尤其是對於我們留學生朋友，在一個州讀書，在另外一個州工作是非常常見的情況。

那麼，

每個州的年終稅要怎麼申報，怎樣才合理合法並不會影響到我們留學生的身份

，也是一個非常複雜的事情。所以今天，

小編就重點說一下留學生報稅的六大誤區

，希望能幫助留學生朋友正確報稅。

誤區一

退稅越多越好

有一部分留學生朋友在每年報稅的時候很喜歡做對比，哪裡可以退最多錢，哪裡就是最好的。

然而其實這是一個很大的誤區

，因為每年退稅多少，都是有相對固定的演算法的。不同的軟體，會計師，並不能夠左右最終的退稅金額。美國政府雖然每年都向我們收取高額的稅金，但稅法系統是很健全的，是有相當一部分的稅務抵扣額度給不同身份不同情況的報稅者使用，不會徵收雙重的稅收，也不會允許雙重的優惠。

對於留學生來講，

合法的留美身份非常重要

，一定不能夠以退稅多為目的去申報稅表，要諮詢專業人士，在合理合法的範圍內爭取最大退稅才是王道。

誤區二

身份工資一樣

退稅金額必相同

很多留學生朋友會問，為什麼我和我同事，都是F-1身份，都是一樣的工資收入，最後他退稅卻比我多？是不是你們算錯了？

其實很多留學生朋友對退稅這件事情有個很大的誤解。留學生朋友辛苦了一年，年終終於拿到了工資單去找會計師申報稅表，等待退稅的心情就像年終紅包，這個我是非常理解的。然而其實並不是這麼簡單。

之所以有些人年終拿到很多退稅，是因為他們的公司，已經在這一年裡，根據這個員工的個人情況，把稅錢提前從工資里扣除掉了，等到了年終，一整年的收入出來了，政府發現公司提前扣除的稅錢高於這個員工應該繳納的稅金，自然就會退還回去。

同理，如果在這一年裡，我們每張支票提前扣除的稅金少，年終自然就沒有什麼退款，甚至還要補交稅金給政府。所以說我們每年繳稅的金額都是相對固定的，只是一個時間差的問題。

在拿到W-2之後，其實可以主要注意一下下圖標出的地方，就是看我們這一年來，公司幫我們預扣了多少聯邦稅，州稅以及市稅。

誤區三

稅務身份

選擇混亂

美國的稅務身份分兩種，

一種叫做Nonresident Alien (NR),非居民類外國人。簡單來說就是來美國不超過五年的留學生F-1/OPT, 都屬於這個範疇。

每年申報的個人稅單是

1040NR 而不是 1040。

這種稅務身份雖然不能享受一般居民的一些抵稅項目，比如單身$6,350的 Standard Deduction 或者是學費抵扣，但是依舊可以享有

一些特殊的抵稅政策

，最主要的有以下兩點，與留學生息息相關：

特殊抵稅政策

中國與美國簽訂了一個對於NR非居民類外國人的免稅額，也就是說，在留學生一年所掙取的工資中，有$5,000是可以免於繳納美國個人所得稅的。這是一個非常大的優惠，可以降低留學生的收入額度，或者拿到更多退稅。

另外對於處於NR身份的留學生來講，美國有兩項稅是可以免除的，就是Social Security Tax 以及Medicare Tax（社安稅和醫療保險稅）。單單這兩項的稅金就高達7.65%，如果留學生可以和僱主及時溝通，在入職前告知他們F-1/OPT身份，那麼我們每張paycheck都可以省下不少稅錢。

稅務身份的選擇是非常重要的

，如果因為我們稅務身份選擇錯誤，拿到了很大一筆根本不屬於我們的退稅，一旦被國稅局發現，

會很嚴重的影響留學生良好的稅務記錄，甚至會影響到未來在美國的身份轉換以及申請。

所以留學生在報稅之前，一定要先搞清楚自己屬於什麼身份，到底應該使用1040NR還是1040稅表，這是至關重要的。

有些留學生朋友，因為一直都自己報自己的稅表，結果導致前幾年的稅務身份錯誤，在這種情況下，

我們是非常建議留學生去諮詢專業的會計師做稅表更改，和國稅局糾正錯誤申報，及時的補交稅金，才是正確的做法。

誤區四

人為錯誤

錯扣稅款拿不回來

有一些留學生朋友經常會遇到這種情況：

老闆搞錯了她們的稅務身份，扣掉的7.6% Social Security tax 和Medicare tax拿不回來了怎麼辦？

有些公司因為不會遇到很多僱傭外國人的情況，所以其實他們也並不清楚作為NR的僱主，

其實是不需要扣掉7.6% Social Security tax 和Medicare tax的

。如果我們留學生自己一開始也不是很清楚，沒有在入職之前及時與僱主溝通，那麼白花花的銀子就流到了美國政府手裡。

這筆錢其實是完全是可以拿回來的

，建議遇到這種情況的小夥伴

儘快的諮詢專業的會計師

，去申請這部分的退稅。就像我之前說過的，美國政府是公平的，我們沒有責任繳納的稅金，是完全可以通過合法的手段爭取回來的。

誤區五

Treaty Exemption

很多留學生朋友，

在美時間超過了五年，但實際上依舊沒有換成H1-B身份，是不是不可以享有$5,000的Exemption呢？

答案恰恰相反

，做為超過五年的留學生來講，我們雖然滿足了美國居民的稅務申報身份，已經可以完全享有同等的抵稅優惠，但同時，因為身份依舊是留學生F-1/OPT,並沒有轉為H-1B，

那我們也可以享有非居民的$5,000免稅額度。

只是需要在申報稅表的同時，填寫一個

Treaty的Disclosure

去說明這個情況。所以從稅務角度來講，這個階段反而是留學生中最有好處的一個階段。我非常建議處於這個階段的留學生朋友去諮詢靠譜的會計師，做這個Treaty Disclosure, 爭取最大的稅務優惠。

誤區六

5千刀免稅額

「我來到美國沒有五年，但是已經從F-1變成了H1-B身份，還可以用NR身份去享有$5,000免稅額？」

H1-B能不能拿到$5,000免稅額，這是很多已經在工作，或者正在從F-1/OPT轉換到H1-B身份的同學問的一個問題。

如果已經拿到了H1-B身份超過一年，那麼就再也不能使用NR身份報稅了，$5,000的免稅額就不可以使用了，如果亂使用，會引起不必要的麻煩。

雖然我們失去了這部分的優惠，但是就像我之前提到的，美國政府其實是相對公平的，那麼在H1-B身份下的小夥伴的，就有了和一般美國人一樣的稅務待遇，無論是$6,300的標準抵稅額也好，學費退稅也好，都可以合理合法的用做我們抵稅項目，降低我們的繳稅額。

對於處於身份轉換年的同學來講，是最後一年可以使用NR身份做抵稅額的一年，也是最後可免交7.6% Social Security tax 和Medicare tax的一年，一旦身份成功轉換為H1-B，一切就要按照美國居民身份來進行稅務申報了。處於轉換階段的小夥伴來說，因為情況比較複雜，建議諮詢會計師，合理的進行申報。