英國打擊經濟犯罪的新方向？
概述
現狀：備受矚目的洗錢事件已引起英國立法和執法機關重視。
結果：嚴重欺詐調查署（SFO）易帥、國家經濟犯罪中心（NECC）成立以及《不可解釋財富令》（UWO）出台等跡象都表明英國對待反洗錢工作的嚴肅性。
展望：各執法機關有望開展更加密切的協作，合力打擊洗錢活動。部分經濟領域，尤其是地產行業，很可能會迎來更為嚴格的審查。
洗錢活動正在成為英國當前的頭版新聞。一份題為「莫斯科黃金」的英國議會委員會報告發出警告稱，英國對於來自俄羅斯的非法資金的漠視態度已經危及本國的國家安全。不過隨著對經濟犯罪威脅等級的看法發生轉變，相關主管機構的反應和工作重點已經開始改變。
SFO的轉變
2018年4月，David Green卸任SFO主任一職，在其掌管SFO的六年間，SFO一直被普遍認為在向積極執法的方向邁進。2018年6月，英國宣布Lisa Osofsky正式接任Green的職務。
Osofsky曾效力於美國聯邦調查局和高盛公司。在加入SFO之前，她任職於滙豐銀行的法院指定監督人 – Exiger公司。SFO的前景在近些年來一直面臨著較大的不確定性。英國保守黨曾在2017年競選宣言中承諾撤銷SFO，將其相應職能轉交國家打擊犯罪調查局（NCA）。但是Osofsky卻一直非常明確地主張支持SFO作為一家獨立機構存在。
國家經濟犯罪中心簡介
2017年12月，英國政府宣布計劃成立國家經濟犯罪中心（NECC）。該機構的職能是彙集英國各執法機關的相應知識與技能，協調開展打擊經濟犯罪的工作，尤其側重懲辦洗錢和腐敗罪行。
NECC將作為NCA的內設機構，與SFO、皇家檢控署、倫敦市警察局、金融行為監管局以及稅務海關總署等一系列機構聯合打擊經濟犯罪行為。正如英國政府所言，該機構彙集了不同辦事機構的專業知識和技能，向政府機構集中化邁出了重大一步。
根據當前提案，NECC將有權「指揮」SFO開展調查活動，這意味著，雖然SFO仍將作為獨立機構存在，但有可能必須在啟動調查活動時聽令於另一組織機構，這引發了關於SFO未來能否繼續保持獨立性的疑問。
《不可解釋財富令》
《不可解釋財富令》的出台進一步凸顯了英國政府打擊洗錢罪行的承諾。根據該法令，執法當局將有權要求個人或公司對其用於收購特定財產的資金來源予以說明。
《不可解釋財富令》重點關注在英國持有的資產。因此，相關企業，尤其是房地產企業，以及為房地產企業提供支持的金融和專業諮詢企業，需要在進行交易與提供服務的時候更加審慎。
對於英國執法行動的影響
David Green QC治下的SFO曾側重於懲辦最為「嚴重且複雜」的詐騙案件，而NCA則主要負責打擊洗錢活動。現在，這些執法側重點都有可能會發生變化。
如果SFO需聽令於NECC，SFO可能需要更多地承擔洗錢犯罪的調查和處罰工作。實際上，Green在卸任之前就已經表示，SFO正在梳理其待辦案件，以探察涉及不明財富的案例。
早在2017年時，尚未擔任SFO主任的Osofsky在評論英國保守黨關於打擊經濟犯罪的競選宣言計劃時就表示，保守黨所選擇推進的體系框架旨在向世界證明，脫歐後的英國將重點應對各類國家安全風險，例如洗錢活動和涉恐資金等。她指出，SFO過去主要懲辦單獨的或關注度較高的投機牟利活動。與之不同的是，洗錢活動儘管往往鮮為人知，但其實規模大得多，因此政府打擊此類活動更能取得最大限度的成果。
未來展望
現在幾乎可以肯定的是，打擊洗錢活動將會在未來成為一項越來越重要的工作，負責打擊各類經濟犯罪活動的機構將會開展更加密切的協作。在實際操作中，這有可能促使國內及國際間的情報共享力度加大。
反洗錢工作被給予更多重視之後，目前不在執法部門嚴密審查之列的行業將有可能成為重點調查對象。特別是房地產行業，未來必將受到更為密切的關注。
眾達曾成功代表客戶與SFO達成首例暫緩起訴協議，我們還將繼續密切關注該領域的發展動態。
四大要點
在打擊經濟犯罪的過程中，英國政府將對反洗錢工作給予更多重視。
即將上任的SFO主任曾公開支持英國政府重點開展反洗錢工作。
各經濟領域，尤其是房地產行業，未來必將受到更為嚴格的審查。
SFO有可能會在NECC的「指揮」下開展犯罪調查工作，因此可能會失去一定程度的獨立性。
