為員工股權激勵提供借款未披露 顧地科技實控人遭罰

上市公司實控人為員工股權激勵提供借款，並約定要分享 50% 的股票收益。結果，不僅出資借款買入股票的股價縮水嚴重，上市公司實際控制人還因為信息披露違法問題被處罰。這家上市公司便是顧地科技（002694，SZ）。

《每日經濟新聞》記者注意到，除了為員工股權激勵提供借款未披露之外，任永青通過一致行動人越野一族投資公司借款 2 億元買入顧地科技股票。然而，任永青與越野一族投資公司未按規定履行發出收購要約義務，因此也遭遇處罰。

提供借款要分享收益

6 月 9 日晚間，顧地科技披露了實際控制人任永青轉來的證監會《行政處罰決定書》（〔2019〕49 號）。據披露，任永青未按規定向上市公司報告其向顧地科技 31 位股票激勵員工提供借款並分享股票收益。

這就要說回顧地科技披露的《2016 限制性股票激勵計劃（草案）》。

2016 年 11 月 23 日，顧地科技披露《2016 限制性股票激勵計劃（草案）》，公告給予越野一族體育賽事公司 31 位員工 2764.8 萬股（佔總股本 8%）的股票激勵，授予價格為 17.31 元 / 股。

2017 年 1 月，任永青為上述 31 位員工提供資金認購激勵股票，並與 31 位員工簽署借款協議，由辛華擔保，約定股票解禁後按出資方要求在二級市場賣出、出資方要分享 50% 的股票收益。

2017 年 1 月 23 日，任永青通過賈某雲、張某偉和劉某銀行賬戶按照上述員工各自認購金額將資金轉入 31 名股票激勵對象賬戶。隨後，上述員工將這些資金作為股票認購款轉入顧地科技賬戶。

然而，任永青未將上述向 31 名受激勵員工提供借款並分享股票收益的情況告知顧地科技。

《每日經濟新聞》翻查上述草案發現，激勵計劃授予董事熊毅 311.04 萬股，獲授限制性股票占授予總量 11.25%。其餘 30 名中高層管理人員、核心技術或業務人員佔據其中 88.75% 的比例。

而當時草案所述，激勵對象的資金來源為激勵對象自籌資金。從此次調查通知書來看，資金還來自實控人任永青的借款。

有意思的是，目前顧地科技股價僅為 4 元 / 股，較員工持股計劃價格縮水了 1/4。

如此一來，任永青作為顧地科技實際控制人，為上市公司 31 位員工認購激勵股份提供借款並分享股票收益，但未履行告知義務。

對於任永青信息披露違法行為，證監會對任永青責令改正，給予警告，並處以 60 萬元罰款。

未履行發出要約收購義務

任永青涉及的違法事實還包括任永青與越野一族投資公司未按規定履行發出收購要約義務。

《每日經濟新聞》記者注意到，2016 年 6 月 30 日至 9 月 29 日期間，越野一族投資公司證券賬戶累計轉入資金 2.99 億元，其中 2 億元來自任永青，資金性質是借款，用途是購買顧地科技股票。越野一族投資公司證券賬戶從開戶起僅交易過顧地科技股票，以買入為主，

交易期間從 2016 年 7 月 11 日至 10 月 24 日，基本由越野一族投資公司董事長辛華委託裴某使用其手機下單。該賬戶還使用股票質押回購的方式融資買入顧地科技股票。

事實上，任永青與越野一族投資公司構成一致行動人。正是因為越野一族投資公司的此次收購，導致任永青觸發收購要約。

2016 年 9 月 20 日，任永青通過山西盛農投資有限公司持有顧地科技 9599 萬股，佔總股本 27.78%。越野一族投資公司證券賬戶累計買入 810.7 萬股顧地科技股票。截至當日收盤時，上述雙方合計持有顧地科技 1.04 億股，佔總股本的比例為 30.1%，且繼續購買顧地科技股票。截至 2016 年 10 月 24 日，雙方合計持股比例為 32.7%。

任永青和越野一族投資公司未依法向上市公司所有股東發出收購上市公司全部或者部分股份的要約。

處罰通知書稱，對未按規定履行發出要約收購義務的行為，依據《證券法》第二百一十三條的規定，對任永青責令改正，給予警告，並處以 15 萬元罰款；對越野一族（北京）投資管理有限公司責令改正，給予警告，並處以 15 萬元罰款，對辛華給予警告，並處以 15 萬元罰款。

《每日經濟新聞》記者注意到，對比 4 月 1 日顧地科技發布的關於實控人收到證監會《行政處罰事先告知書》的公告可見，當時的公告對上述問題的表述是：任永青等人有 " 未按規定履行要約收購義務 " 的行為，而 6 月 9 日晚間披露的《行政處罰決定書》的相關表述是：任永青等人有 " 未按規定履行發出要約收購義務 " 的行為。《行政處罰事先告知書》對上述問題的擬處罰金額是對任永青等人及公司分別處以 30 萬元罰款，6 月 9 日晚間披露的《行政處罰決定書》的相關表述是：對任永青等人及公司處以 15 萬元罰款。

來源：每日經濟新聞 胥帥

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